Cuando la empresa como persona jurídica realiza esta puesta a punto en el cumplimiento normativo, el órgano de administración responsable del control y prevención pasa a formar parte de un sistema para evitar la comisión de delitos y, en consecuencia, que no haya responsabilidad de la persona jurídica.

El letrado es sujeto obligado por la Ley 10/2010 de 28 de abril en la prevención del blanqueo de capitales y, por tanto, tiene el deber de colaborar con las autoridades en su lucha y persecución.

Sin embargo sólo se encuentran sometidos a esta normativa cuando participan en la concepción, realización o asesoramiento de alguna de las actividades previstas en la letra ñ) del artículo 2.1 de la Ley; así como también cuando prestan alguno de los servicios establecidos en la letra o) del artículo 2.1 de la Ley.

AP de Barcelona, a de 28 de septiembre de 2018.

En los supuestos de concurso de persona física en los que el deudor pueda acogerse al BEPI (Beneficio de Exoneración del Pasivo Insatisfecho), es preciso interpretar el presupuesto de la pluralidad de acreedores de forma flexible. Es decir, se puede declarar el concurso a partir de una única deuda relevante.